Et si vous êtes au début de votre carrière, vous avez peut-être aussi des dettes d’études à rembourser, ce qui ne fait qu’ajouter au découragement. Mais il y a de bonnes nouvelles! En 2022, le gouvernement a lancé le compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété (CELIAPP) pour aider les gens à épargner plus rapidement et ainsi concrétiser leur rêve d’acheter une maison.
Le CELIAPP est un nouveau compte enregistré conçu pour aider les gens à épargner en vue de l’achat de leur toute première maison. Les gens admissibles peuvent cotiser jusqu’à 8 000 $ par année, et le plafond s’élève à 40 000 $. Tout comme le régime enregistré d’épargne-retraite (REER), les cotisations sont déductibles d’impôt. Et comme le compte d’épargne libre d’impôt (CELI), les retraits sont libres d’impôt.
Pour ouvrir un compte, vous devez être une personne résidente du Canada âgée de 18 et 71 ans et en être à l’achat de votre toute première maison. Cela signifie que vous-même, votre époux ou épouse ou votre partenaire de fait ne devez pas avoir été propriétaires d’une habitation dans laquelle vous avez vécu à un moment donné au cours de la partie de l’année civile précédant l’ouverture du compte, ou à un moment donné au cours des quatre années civiles précédentes.
Si acheter une propriété est sur votre liste d’objectifs, les étapes suivantes vous indiqueront la bonne voie pour accumuler votre mise de fonds.
1. Déterminez le bon moment pour ouvrir un CELIAPP. Choisir le moment propice est en effet crucial. Votre plafond de cotisation commence à l’année civile au cours de laquelle vous ouvrez un CELIAPP. C’est donc un bon choix de l’ouvrir assez tôt pour maximiser vos cotisations admissibles (le maximum est de 40 000 $). Mais pas trop non plus, car sinon, le temps sera écoulé avant même que vous ne soyez prêt à acheter votre maison. Un CELIAPP ne peut être ouvert que pour une période de 15 ans (ou avant la fin de l’année civile au cours de laquelle vous atteignez l’âge de 71 ans, selon le premier de ces deux événements à survenir).
Si vous ne pensez pas acheter de maison au cours des quinze prochaines années, vous devriez peut-être attendre avant d’ouvrir un CELIAPP, et plutôt choisir un autre type de véhicule pour épargner. Par contre, si vous pensez accéder à la propriété d’ici 15 ans ou moins, il serait sage d’ouvrir un CELIAPP le plus tôt possible pour commencer à accumuler des droits de cotisation. Vous pouvez reporter à l’année suivante jusqu’à 8 000 $ de droits inutilisés.
2. Déterminez vos objectifs d’épargne. Commencez par définir, de façon précise et réaliste, les caractéristiques de votre future maison. Quel type de propriété souhaitez-vous acheter? Une maison, une copropriété ou peut-être une maison en rangée? Où souhaitez-vous vous établir? Faites des recherches sur les emplacements et les prix des propriétés pour différents types de maisons dans cette région afin de déterminer le montant que vous devrez épargner. Avoir une idée claire de ce que vous désirez vous aidera à rester motivé tout au long du processus d’épargne.
3. Créez un plan d’épargne. Évaluez votre situation financière actuelle, dont vos revenus, vos dépenses et vos dettes. Prenez le temps d’examiner attentivement vos dépenses et vos revenus mensuels. Repérez-vous des dépenses inutiles qui pourraient être réduites pour consacrer plus d’argent à votre objectif d’épargne? Mettre de côté l’argent que vous dépensiez quotidiennement au Starbucks peut vraiment faire une différence! Et le fait de diviser votre budget en petits montants peut vous aider à atteindre vos objectifs. Essayer d’économiser 10 000 $, ça peut sembler être une montagne, mais épargner 150 $ par semaine, c’est beaucoup plus facile.
4. Choisissez les bons placements. Opter pour une diversité de placements bien choisis dans votre CELIAPP, en tenant compte de votre horizon de placement, de vos objectifs et de votre tolérance au risque, peut vous aider à maximiser vos gains à l’abri de l’impôt. Vous pouvez investir dans des comptes d’épargne à taux d’intérêt élevé, dans des certificats de placement garanti (CPG), dans des fonds communs de placement et plus encore.
5. Combinez le CELIAPP avec d’autres régimes enregistrés. En optant pour un CELIAPP, tout en profitant d’un CELI et du Régime d’accession à la propriété (RAP) de vos REER, vous tirerez parti des plafonds de cotisation et des avantages fiscaux des deux types de comptes. Voilà qui peut vraiment jouer en votre faveur.
6. Demandez conseil à des spécialistes. Assez simple, vous penserez! Mais il s’agit d’une étape importante à ne pas négliger, surtout pour vous, membres du secteur de l’éducation, car votre situation est unique en matière d’épargne et de placements. Vous pourriez être surpris de voir à quel point de bons conseils, personnalisés à votre réalité, peuvent vous aider à atteindre vos objectifs d’épargne.
L’exemple suivant met en scène un jeune couple, Marc et Angélique. Tous deux futurs acheteurs d’une première maison, ils contribueront à leur CELIAPP pendant cinq ans pour épargner la mise de fonds requise pour l’achat d’une copropriété à Hamilton, en Ontario. Bien entendu, votre plan d’épargne peut varier en fonction de l’endroit où vous souhaitez vous établir et du type de propriété que vous souhaitez acheter.
| Emplacement : | Hamilton, ON |
| Type de propriété : | immeuble en copropriété |
| Prix visé : | 500 000 $ |
| Mise de fonds : | 100 000 $ (20 %) |
| Nombre d’années d’épargne : | 5 ans |
| Épargne annuelle nécessaire : | 20 000 $ |
| Épargne hebdomadaire nécessaire : | 384,62 $ |
Les chiffres ci-dessus sont à titre d’exemple seulement. L’épargne réelle peut varier selon les personnes.
En versant le maximum de 40 000 $ chacun dans leur CELIAPP respectif, ils devront épargner 20 000 $ supplémentaires dans d’autres types de comptes, comme leur REER ou leur CELI. S’ils choisissent d’épargner davantage dans leur REER, ils pourront profiter du programme du RAP, mais devront garder en tête que ce retrait devra être remboursé dans un délai de 15 ans.
Poursuivons avec notre exemple. Voici combien Marc et Angélique pourraient épargner pendant cinq ans en combinant leur CELIAPP, leur REER et leur CELI :
| Type de compte | Épargne nécessaire | Contribution hebdomadaire (par personne) |
| CELIAPP | 80 000 $ (40 000 $ chaque) | 153,84 $ |
| REER (RAP) | 10 000 $ (5 000 $ chaque) | 19,23 $ |
| CELI | 10 000 $ (5 000 $ chaque) | 19,23 $ |
| Total : | 100 000 $ (50 000 $ chaque) | 192,30 $ |
Sachez que cet exemple simplifié ne tient pas compte des revenus de placement, lesquels pourraient faire augmenter leur épargne totale.